Financiële risico's in beeld | Programmabegroting 2022

Financiële risico's in beeld

Risico	Norm	Toelichting
Renterisico vlottende schuld	Kasgeldlimiet: 8,5% van begrotingstotaal	Kasgeldlimiet: € 5,8 miljoen Bij structureel overschrijden van kasgeldlimiet moet de kortlopende schuld worden omgezet in een langlopende schuld.
Renterisico vaste schuld	Renterisiconorm: 20% van de stand van de vaste schuld per 1 januari	De gemeente Goirle voldoet aan de renterisiconorm en de norm wordt niet overschreden.
Kredietrisico	Risico uit hoofde van door de gemeente verstrekte leningen en uitgezette beleggingen. Het risico bestaat dat de vrijvallende gelden (bij aflossing) niet tegen een gelijk rentepercentage kunnen worden belegd. Risico ten aanzien van verstrekte gemeentegaranties (borgstellingen). Garanties dienen voort te vloeien uit gemeentelijke taken. Het verstrekken van een gemeentegarantie geschiedt bij raadsbesluit en wordt voor komend jaar niet verwacht.

Berekening renterisiconorm (bedragen x € 1.000)		2022	2023	2024	2025
1a	Renteherziening op vaste schuld o/g	0	0	280	0
1b	Renteherziening op vaste schuld u/g	0	0	0	0
2	Netto renteherziening op vaste schuld (1a – 1b)	0	0	280	0
3a	Nieuw aangetrokken vaste schuld	14.408	19.761	15.368	15.599
3b	Nieuw uitgezette lange leningen	0	0	0	0
4	Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a – 3b)	14.408	19.761	15.368	15.599
5	Betaalde aflossingen	1.918	2.178	1.579	1.579
6	Herfinanciering (laagste van 4 en 5)	1.918	2.178	1.579	1.579
7	Renterisico’s op vaste schuld (2 + 6)	1.918	2.178	1.859	1.579
	Berekening renterisiconorm
8	Begrotingstotaal per 1 januari	63.567	68.505	68.505	68.505
9	Het vastgestelde percentage ter zake	20	20	20	20
10	Renterisiconorm (8 x 9)	12.713	13.701	13.701	13.701
11	Ruimte boven/ onder renterisiconorm (10 – 7)	10.795	11.523	11.842	12.122